OmaVero-yhteenveto

Kirjanpitoon on mahdollista noutaa OmaVero-yhteenveto automaattisesti OmaVero-palvelusta.

OmaVero-yhteenvedolta käsitellään tiliöinnit

• Automaattisesti
• tiliöintisäännöllä (yleensä toiminimi yritykset)
• käsin kirjaamalla (jos tiliöintiin vaadittavia tietoja ei ole pystytty tulkitsemaan tai ei saada verohallinnon rajapinnasta)

Tässä esimerkissä tiliöinnit, joita käytetään automaattisesti kirjatuissa tositteissa.

Automaattisesti kirjattu OmaVero yhteenveto

Automaattisen kirjaamisen prosessi.

OmaVero-yhteenveto kirjataan lähtökohtaisesti automaattisesti kirjanpitoon kuukauden ensimmäisinä päivinä, jos

• Tilitoimistolla on voimassa oleva verovarmenne Easor-palvelussa sekä tilitoimiston asiakasyritykset ovat antaneet Suomi.fi valtuuden veroasioiden hoitoon OmaVero-palvelussa
• Yrityksellä, joka tekee kirjanpitonsa itse, on voimassa oleva verovarmenne Easor-palvelussa.
• Yhtiömuoto ei ole toiminimi
• Tilikartta on: Liikekirjuri, Kiinteistökirjuri, Kiinteistö_liikekaava tai Yhdistystilikartta

OmaVero-yhteenvedon käsittely

• • Tapahtumien selitteet muodostuvat asiakkaan raportointikielen mukaisesti.
  • Mikäli asiakkaalla on seurantakohteet käytössä,
    • asetetaan tulolaskelmatileille sama seurantakohde, jota on käytetty viimeisen kuuden kuukauden aikana kyseisellä tilillä Muistiotositteissa.
    • Jos seurantakohteet vaihtelevat, jätetään seurantakohde-kentät tyhjiksi. Lisää tällöin seurantakohteet puuttuville riveille ja hyväksy tosite manuaalisesti.
  • Tilanne, jossa automaattinen kirjaus ei ole mahdollinen:
    • Mikäli OmaVero-yhteenvetoa ei voida kirjata automaattisesti (esimerkiksi asiakkaalla on käytössä asiakaskohtainen tilikartta), toimitaan seuraavasti: 
      • OmaVero-yhteenveto noudetaan automaattisesti asiakkaan Easor Accounting -palveluun.
      •  Tiliöi omaveroyhteenveto manuaalisesti tai luo tiliöintisääntö Kts. ohje säännön tekemisestä   

Automaattisesti muodostetut kirjaukset

OmaVero-yhteenveto kirjataan seuraavin tiedoin kirjanpitoon:

• Tositekategoria: Muistiotositteet
• Tositepäivä: Tapahtumakauden viimeinen päivä
• Selite: Yhteenveto verojen maksutilanteesta pp.kk.vvvv (sama ruotsiksi ja englanniksi asiakkaan raportointikielen mukaan)
• Tiliöinnit verolajeittain, myös ilmoitusten korjaamisesta aiheutuvat erien muutokset kirjataan oikealle kaudelle.

Jos OmaVero-yhteenvedolla on muita kuin edellä mainittuja verolajeja, kirjaa nämä manuaalisesti valitsemalla hyväksytty tosite ja muokkaa tositetta.

Maksutapahtumat

Maksutapahtumia ei käsitellä OmaVero-yhteenvedolta vaan maksut ja palautukset kirjataan kirjanpidon OmaVero-tilille ostotositteilta (maksuperusteinen kirjaus) sekä pankkitiliotteelta (tositteettomat suoritukset OmaVeroon sekä palautukset OmaVerosta.

Täsmäytys

OmaVero-yhteenvedon saldon tulisi kirjausten jälkeen täsmätä kirjanpidon saldoon. Jos näin ei ole, tarkista esimerkiksi seuraavat tilanteet:

• Ilmoituksen muutos on tehty kuukauden viimeisinä päivinä, jolloin muutos voi näkyä OmaVerossa vasta seuraavan kuukauden yhteenvedolla. Automaattisesti käsitelty OmaVero-yhteenveto kirjaa ilmoituksen muutoksen kuitenkin sillä päivälle, kun se on tosiallisesti tehty.
• Verohallinto tekee palautuksen yrityksen pankkitilille kuun lopussa ja se vähentää OmaVeron saldoa. Kirjanpidossa palautus näkyy tiliotteella vasta seuraavan kuukauden alussa.
• Yrityksellä on verovelkoja ulosotossa
• Tarkista hyvitys- ja viivästyskorkojen määrä ja korjaa tarvittaessa yhteenvetotiedot manuaalisesti
• Jos yrityksen tilikautta on jatkettu seuraavan kalenterivuoden puolelle, Verohallinto peruuttaa kaikki alkuperäisen verovuoden ennakkoverot. Tarkista ennakkoverojen kirjaukset ja korjaa ne vastaamaan yhteenvedon tietoja.

OmaVero-yhteenvedon tulkitut tiedot

 Yhteenvedolta tulkitaan myös OmaVeron loppusaldoon liittyvät tiedot, joita kirjanpidon Tarkistusraportti käyttää OmaVerosaamiset-tilin saldon tarkistukseen 

OmaVero-yhteenvedon käsittely tiliöintisäännöllä

Kaikille yrityksille ei voida noutaa yhteenvetoa Verohallinnon rajapinnasta. Voit hakea yhteenvedon OmaVero-palvelusta ja tallentaa tositteelle. Tositekuva tulkitaan ja tällöin voit tehdä tiliöintisäännön. Tässä kerrotaan tiliöintisäännön tekemisestä yhteenvedolle.

Tulkittujen tietojen käyttö tiliöinnissä

OmaVero-yhteenvedon tallennuksen jälkeen muodostetaan tulkinta, jota hyödynnetään silloin, kun automaattisia kirjauksia ei voida tuottaa suoraan.

Tulkittuja tietoja käytetään seuraavissa tilanteissa:

• Asiakas on toiminimi
  • Toiminimille verotietoja ei voida hakea rajapinnan kautta, joten automaattisia kirjauksia ei voida muodostaa suoraan noudetusta tapahtumadatasta.
• Muodosta tulkittujen tietojen perusteella tiliöintisääntö, jota järjestelmä käyttää OmaVero-yhteenvedon automaattisten kirjausten muodostamiseen.

OmaVero-yhteenveto tiliöintisääntö

OmaVero-yhteenvedolle voi tehdä tiliöintisäännön. Tässä esimerkissä on yhteenvedolta tulkitut tiedot.

Tee tiliöintisääntö, johon voit lisätä tiliöintirivit kullekin tulkitulle tiedolle Laskurivi-välilehdeltä.

Missä tilanteessa on täydennettävä kirjauksia käsin

Täydennä tiliöintisäännön tekemiä kirjauksia mm. seuraavissa tilanteissa:

• Oma-aloitteisen veron ilmoitus on tehty myöhässä tai sitä on korjattu, jolloin OmaVero-yhteenvedon Verojen erittely -liitteessä näkyy yhteenvetokuukautta aikaisemmin erääntyneitä veroja, joita ei ole vielä käsitelty kirjanpidossa.
• Yritykselle määrätty veronkorotus tai seuraamusmaksu erääntyy maksettavaksi.
• Yritys on saanut veronpalautusta joko ennakkoverojen muutoksen tai lopullisen verotuksen kautta.
• Tuloveron tai kiinteistöveron liikasuoritusta on käytetty tulevaisuudessa erääntyville saman verolajin maksuerille.
• Yrityksellä on veroja maksujärjestelyssä tai ulosotossa.