Kirjanpidon prosessi
Arvonlisäveron käsittely
Kirjanpidossa käytetään arvonlisäveron käsittelyssä nettokirjaustapaa. Käyttäjä tiliöi bruttosumman verolliselle tilille tai valitsee tiliöintiin alv-koodin ja alv-prosentin. Tositteen hyväksynnän jälkeen, tiliöintiin syötetystä summasta vähennetään automaattisesti veron määrä, joka kirjataan erikseen omalle kirjanpidon tilille.
- kirjanpidon tapahtumat ovat kirjanpidossa aina verottomana.
- arvonlisävero kirjataan Tiliöinnin ohjaus-> ALV ohjaukset määritysten perusteella.
- arvonlisäveron laskenta tehdään tilin taakse asetetun ALV-koodin ja verokannan perusteella. Jos vaihdat tiliöinnissä alv-koodin Ei arvonlisäveroa tai tyhjennät alv-koodin ja prosentin, järjestelmä ei käsittele ko. tiliöintiriviltä arvonlisäveroa.
- Arvonlisävero käsitellään tiliöinnissä silloin kun yritykselle on asetettu ALV-käsittely käyttöön Organisaation asetukset -> Oma-aloitteisten verojen tiedot näkymässä.
Arvonlisäveron ilmoittaminen ja arkistointi
Suosittelemme käyttämään kirjanpidon jakson julkaisua. Tällöin automaattisesti:
- ALV-ilmoitus lähetetään verohallintoon
- ALV-laskelma ja ALV-ilmoitus arkistoidaan Easor App Dokumentit -palvelun arkistoon. Arkistoitu ilmoitus on nähtävillä yrityksen käyttäjille käyttöoikeuksien mukaan sekä tilintarkastajalle.
- ALV-maksu muodostetaan Easor App Maksut-palveluun.
Poikkeustilanteet
-
Jos muokkaat käsin ALV-ilmoitusta, voit tehdä sen ALV-ilmoituksen näkymässä. Tällöin ilmoituksen lähetyksen ja raporttien arkistointi tulee tehdä manuaalisesti.
- Kun kirjanpidon jakso julkaistaan uudelleen, muodostuu korvaava ilmoitus, mikäli ALV-ilmoituksen sisältö on muuttunut.
ALV-maksu siirtyy automaattisesti nollasummaisena Easor App Maksut -palveluun. Saat tästä ilmoituksen sähköpostiisi, ja oikea summa tulee päivittää Maksut -palvelussa.
Oma-aloitteisten verojen tiedot
Arvonlisäveron käsittely kirjanpidossa perustuu Oma-aloitteisten verojen tietoihin. Varmista, että olet tallentanut:
- ALV-käsittelyn ajanjakson (alkaen–päättyen), jolloin ALV ja ALV-koodit käsitellään tiliöinneissä
- ALV-verokauden (kk/ neljännesvuosi / vuosi), jotta ALV-laskelma ja -ilmoitus muodostuvat oikein
- Yrityksen veroviitteen, jotta ALV voidaan maksaa oikein
Kirjanpidon jakson julkaisu
Julkaise kirjanpidon jakso. Tämän jälkeen järjestelmä tekee automaattisesti:
- ALV-ilmoituksen lähetyksen verohallintoon
- ALV-raporttien arkistointi Easor App sovellukseen Dokumentit -palveluun
- ALV-maksun Easor App sovellukseen Maksut -palveluun.
- Valitse kirjanpidon jakso ja julkaise se.
- Julkaisu-näkymässä näytetään, onko ALV-ilmoitus lähetetty ja arkistoitu onnistuneesti.
- Jos yrityksen verokausi on neljännesvuosi tai vuosi, ALV-ilmoitus lähetetään automaattisesti kyseisen verokauden viimeisen kirjanpidon jakson julkaisun yhteydessä.
- Kun kirjanpidon aloituspaivä on muu kuin verokauden alkupäivä, järjestelmä ei läheta, arkistoi ja muodosta ALV-ilmoitusta, ALV-raportteja sekä ALV-maksua.
- Julkaisun jälkeen raportit löytyvät Easor App Dokumentit -palvelun arkistosta kategoriasta Kirjanpito ∕ Verot.
Arvonlisäveron maksaminen
Kun kirjanpidon jakso julkaistaan, muodostuu arvonlisäverosta ostolasku automaattisesti Easor App sovellukseen Maksut -palveluun. Yrityksen käyttäjä hyväksyy laskun maksuun Maksut-palvelussa.
Jos yrityksellä ei ole käytössä Easor App Maksut -palvelua, varmista, että ALV-ilmoitus toimitetaan yritykselle. ALV-ilmoitukseen saat ladattua:
- Arkistoidut ilmoitukset -näkymästä tai
- jos kirjanpidon jakso on julkaistu, Easor APP Dokumentit -arkistosta
Kun julkaiset Kirjanpidon jakson uudelleen, muodostuu korvaava ALV-ilmoitus, mikäli arvonlisäveron tiedot ovat muuttuneet kyseiseltä verokaudelta. ALV-maksu siirtyy Easor App sovellukseen Maksut-palveluun nollasummaisena. Saat tästä sähköpostiin viestin, jossa on toimintaohjeet, miten korjaat maksut oikein Maksut-palvelussa.
ALV-laskelma
Alv-laskelmalla näet arvonlisäveron ilmoittamiseen liittyvät tapahtumat valitulta ajanjaksolta sekä arvonlisäveron kirjanpidon tilit ALV-koodeittain ja tileittäin.
- Siirry ALV-ilmoitukset-valikosta ALV-laskelma-näkymään.
- Valitse ajanjakso ja päivitä tiedot nähdäksesi laskelman ALV-koodeittain ja -prosenteittain. Laskelma erittelee suoritettavan ja vähennettävän ALV:n.
- Voit ladata laskelman PDF-muodossa tai arkistoida sen Easor App Dokumentteihin (Tuo arkistoon -toiminnolla)
Kirjanpidon tapahtumiin siirtyminen
ALV-laskelmalta voit siirtyä valitun ALV-koodin ja -prosentin mukaisiin kirjanpidon tapahtumiin. Valitse ALV-koodi ja sen jälkeen tili, jolloin avautuu uusi välilehti Tapahtumahaku-näkymään.
ALV-ilmoitus
ALV-ilmoituksen muodostuminen ja lähetys edellyyttää, että yritykselle on tallennettu ALV-käsittely, verokausi ja veroviite Oma-aloitteisten verojen tietoihin.
Siirry ALV-ilmoitukset-ylävalikosta ALV-ilmoitus-näkymään ja valitse verokauden ajanjakso, jolta haluat tarkastella ilmoitusta.
- ALV-ilmoituksella näet verokauden maksettavan tai palautukseen oikeuttavan veron määrän.
- Kun teet kyseisen verokauden ensimmäistä ALV-ilmoitusta, voit
- tarkastaa kirjanpidosta muodostuneen summan,
- syöttää tarvittaessa summan Korjaus-sarakkeeseen, jolloin se päivittyy Ilmoitettava summa -sarakkeeseen,
- Ilmoitettava summa -sarakkeen tiedot lähetetään Verohallintoon
- ALV-ilmoituksen voi lähettää Verohallintoon joko tästä näkymästä Lähetä ilmoitus -toiminnolla tai julkaisemalla kirjanpidon jakson, jolloin ilmoitus lähetetään
ALV-ilmoituksen lähetys manuaalisesti
ALV-ilmoitus lähetetään Verohallintoon joko automaattisesti kirjanpidon jakson julkaisun yhteydessä tai tarvittaessa käsin ALV-ilmoitus-näkymästä.
- Voit lähettää ALV-ilmoituksen käsin ALV-ilmoitus-näkymässä valitsemalla verokauden ja Lähetä ilmoitus.
- ALV-Ilmoitus lähetetään automaattisesti Verohallintoon.
- Lähetyksen jälkeen ilmoituksella näytetään muodostuspaivämäärä ja viimeisin ilmoituksen numero.
- Samalta verokaudelta voidaan lähettää useita ALV-ilmoituksia, jolloin viimeisin ilmoitus korvaa edellisen OmaVero-palvelussa.
Korvaavan ilmoituksen lähettäminen manuaalisesti
Jos verokaudelta on jo lähetetty ALV-ilmoitus ja kirjanpitoon tehdään ilmoittamiseen vaikuttavia muutoksia, voit lähettää korvaavan ALV-ilmoituksen.
- Korvaava ilmoitus muodostuu ja lähetetään automaattisesti, kun julkaiset kirjanpidon jakson.
- Tarvittaessa voit lähettää korvaavan ilmoituksen myös käsin ALV-ilmoitus-näkymästä.
ALV-ilmoitus-näkymässä
- Näet, että verokaudelta on jo muodostettu ALV-ilmoitus.
- Näet viimeksi Verohallintoon ilmoitetut summat sekä kirjanpidon nykyiset summat.
- Voit lähettää korvaavan ilmoituksen valitsemalla Lähetä korvaava ilmoitus. Tämä ilmoitus korvaa aiemmin Verohallintoon lähetetyn ilmoituksen.
Jos ALV-ilmoitus on jo aiemmin lähetetty, mutta esimerkiksi Verohallinto ei ole vastaanottanut sitä, löytyy uudelleen lähettämisen ohje kappaleesta Arkistoidut ilmoitukset.
Ei toimintaa ALV-ilmoitus manuaalisesti
ALV-ilmoitus on lähetettävä myös silloin, kun verokaudella ei ole ollut arvonlisäverollista toimintaa.
Ilmoitus lähetetään joko automaattisesti kirjanpidon jakson julkaisun yhteydessä tai tarvittaessa käsin ALV-ilmoitus-näkymästä.
Ei toimintaa -ilmoituksella kaikki Ilmoitettava summa -sarakkeen kentät ovat nollia.
ALV-ilmoituksen summan korjaus manuaalisesti
Jos ALV-ilmoituksen ilmoitettavaa summaa on tarpeen muuttaa käsin, tee muutos syöttämällä summa Korjaus-sarakkeen summariveille. Käsin syötetty summa lasketaan kirjanpidosta muodostuneeseen summaan, jolloin saadaan ALV-ilmoitukselle haluttu Ilmoitettava summa.
Jos verokaudelta aiemmin lähetetylle ALV-ilmoitukselle on tallennettu tietoja Korjaus-kenttiin, tiedot säilyvät ilmoituksella.
Kun syötät summia ALV-ilmoitukselle käsin, ALV-ilmoitus tulee lähettää ja arkistoida käsin.
Toimi näin
- Valitse ALV-ilmoituksella Lähetä ilmoitus, jolloin ilmoitus lähetetään Verohallintoon.
- Lataa ALV-ilmoitus PDF-muodossa näkymästä Arkistoidut ilmoitukset.
- Lataa ALV-laskelma PDF-muodossa ALV-laskelma-näkymässä.
- Siirry Easor APP Dokumentit → Tuo arkistoon ja arkistoi ladatut dokumentit.
- Huolehdi ALV-maksu yritykselle.
Arkistoidut ilmoitukset
Lähetetyt ilmoitukset tallennetaan automaattisesti Easor Accountingiin ja niitä voi tarkastella Arkistoidut ilmoitukset näkymässä tilikausikohtaisesti.
- Voit ladata ALV-ilmoituksen PDF-muodossa valitsemalla verokauden ja ilmoitusnumeron, ja tämän jälkeen Lataa PDF.
- Jos ALV-ilmoitus täytyy lähettää uudelleen (esimerkiksi jos Verohallinto ei ole vastaanottanut ilmoitusta), valitse ilmoitusrivi ja Lähetä uudelleen.
- Uudelleenlähetys lähettää valitun ALV-ilmoituksen automaattisesti Verohallintoon ja korvaa mahdollisen aiemmin samalla verokaudella olevan ilmoituksen yrityksen OmaVerossa.